gchelny.ru

Как сделать загранпаспорт пенсионеру


Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

В предлагаемой статье рассмотрены особенности ведения книги покупок и книги продаж на примере типовых конфигураций "1С:Бухгалтерия", "Комплексная конфигурация" системы программ "1С:Предприятие 7.7". Статья подготовлена экспертом-консультантом Учебного центра "ВДГБ" (Все Для ГлавБуха), Н.Г. Гайдаровой-Озерковой.

Содержание

Учет счетов-фактур выданных в "1С:Бухгалтерии"

Ведение книги продаж

Оформляя реализацию, организации, ведущие хозяйственную деятельность должны в пятидневный срок с момента реализации товаров, работ, услуг выписать счет-фактуру в 2-х экземплярах (один передается покупателю).

для выписки счета-фактуры в типовой конфигурации имеется документ счет-фактура, который может быть введен на основании документа реализации (товаров, р абот, услуг). для этого необходимо в журнале документов установить курсор на документ реализации, и воспользоваться командой "ввод на основании" (рис. 1).

Рис. 1

Команда "ввод на основании" вызывается при нажатии клавиш Alt+F9 или при обращении к меню "Действие". В появившемся окне выберите документ счет-фактура. Далее автоматически будет сформирован выбранный документ, заполненный в соответствии с документом основания. Вам останется только нажать на кнопку "Печать" и "ОК". Документ будет сохранен и проведен. Проводки, формируемые документом будут сформированы в зависимости от выбранного метода определения выручки (меню "Сервис" - "Учетная политика" - закладка "Общие"):

1. По оплате:

Дебет 90.3 Кредит 76.Н.1

2. По отгрузке:

Дебет 90.3 Кредит 68.2

Если установлен метод определения выручки по отгрузке, то сформированный и проведенный документ автоматически попадает в отчет "Книга продаж". Если установлен метод определения выручки по оплате, то запись в книгу продаж необходимо будет сделать после оплаты данного счета-фактуры, используя в качестве документа основания банковскую выписку и указав, какой именно счет-фактура оплачен.

Учет счетов-фактур выписанных по поступившему авансу от покупателя

Факт поступления аванса от покупателя необходимо отразить документом выписка или приходный кассовый ордер.

Корреспондирующий счет обязательно должен быть 62.2, только при выполнении данного условия можно на основании выписки или приходного кассового ордера выписать счет-фактуру на аванс. Документ при проведении сформирует проводку:

Дебет 76.АВ Кредит 68.2.

Сформированный документ попадает в отчет "Книга продаж".

Обратите внимание, что в книге продаж в графе "Сумма без НДС" указывается налоговая база.

В ст. 53 НК РФ определено, что налоговая база представляет собой стоимостную, физическую или иную характеристики объекта налогообложения, т.е. сумма налога в нее не входит.

В ст. 162 НК РФ указывается, что налоговая база увеличивается на суммы авансовых и иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок товаров, работ, услуг, поэтому сумма аванса вноситься в графу "Сумма без НДС".

Ст. 164 НК РФ определяется, что налоговой базой для расчета НДС с авансовых платежей используется вся сумма аванса.

Таким образом, сумма, указанная в графе "Всего продаж" равна сумме указанной в графе "Сумма без НДС".

Сторно НДС с аванса

После проведения отгрузки товаров, работ, услуг необходимо сторнировать счет-фактуру с аванса.

Сторнированная сумма и счет-фактура должна попасть в книгу покупок. Для отображения данной операции необходимо ввести документ запись в книгу покупок, документ вводится на основании авансового счета-фактуры.

Учет счетов-фактур выданных в "Комплексной конфигурации"

Для выписки счетов - фактур необходимо в документе реализации (документ должен быть проведен) нажать на кнопку "счет-фактура". В данном случае счет-фактура сформирует проводку Дебет 90.3 Кредит 76.Н.1 (не зависимо от метода определения выручки).

В конце месяца необходимо будет ввести регламентный документ "Формирование книги продаж" (рис. 2) и в зависимости от выбранного метода определения выручки суммы НДС или останутся на счете Н76.Н.1 (метод определения выручки по оплате и не поступила оплата от покупателя), или перенесена на кредит счета 68.2 (метод определения выручки по отгрузке или произведена оплата выписанного счета-фактуры, если метод установлен по оплате).

Рис. 2

Обратите внимание, что документ вводится один раз в течение месяца.

Так же документом "Формирование книги продаж" можно выписать счета-фактуры на аванс, как на дату поступления аванса, так и на конец месяца, в котором поступил аванс.

Учет входящих счетов-фактур в конфигурации "1С:Бухгалтерия"

При оприходовании услуг, товаров от поставщика необходимо зарегистрировать счет-фактуру, для этого в документе поступления в соответствующем поле "Дата и номер счета-фактуры" укажите дату и номер. В дальнейшей регистрации счета-фактуры нет необходимости.

Зарегистрированный таким образом счет-фактура попадет в реестр полученных счетов-фактур.

Если счет-фактура не предъявлен, установите переключатель на "Счет-фактура поставщиком не предъявлен", тогда будет сформирована проводка в дебет счета 19 без указания счета-фактуры.

При получении счета-фактуры от поставщика введите на основании документа поступления счет-фактуру, налог на добавленную стоимость будет сторнирован без указания счета-фактуры, а проводка в дебет счета 19 будет сформирована с указанием счета-фактуры (рис. 3).

Рис. 3

После оплаты счета-фактуры необходимо ввести документ "Запись в книгу покупок". Если оплата произведена частично, в поле дополнительно (документа "Запись в книгу покупок") укажите это.

Учет входящих счетов-фактур в "Комплексной конфигурации"

Для регистрации счета-фактуры полученного в документе поступления нажмите на кнопку "счет-фактура", при этом будет сформирован отдельный документ счет-фактура, в котором необходимо указать номер и дату. (рис. 4) .

Рис. 4

Флажок "Автоматически включать в книгу покупок" позволит произвести зачет НДС, а также сторно НДС с авансов при необходимости, если в конце месяца будет сформирован регламентный документ "Формирование книги покупок".

Печать книг продаж и покупок

Отчеты "Книга покупок" и "Книга продаж" можно вывести в конфигурации "Бухгалтерский учет" через меню "Отчеты" - "Книга покупок". Отчет можно сформировать как в стандартной форме, так и не используя стандартную форму, т.е. выводя записи по конкретным корреспонденциям или по поставщикам. Там же находится и отчет "Книга продаж". В "Комплексной конфигурации" отчет находится в группе регламентированные отчеты (рис. 5).

Рис. 5

Группа компаний "ВДГБ"
тел. (095) 230-62-00, 266-95-70 (многоканальные)
e-mail:
http://www.vdgb.ru


Источник: https://buh.ru/articles/documents/13350/

Как сделать загранпаспорт пенсионеру фото



Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру

Как сделать загранпаспорт пенсионеру


X

Меню

Главная

Как сделать на айфоне зарядку в процентах
Школьная форма для девочек платья и фартук
Причёска на бал своими руками на длинные волосы
Прикольные поздравления менеджеру
Знаменитое платья
Обслуживание своими руками рено
Как сделать размершоп
Нарощенные ногти формы квадрат
Тату черт
Как сделать чтобы пресс было видно на